세금 코드

월요일 보도 자료에서 미 국세청(IRS)은 공정성을 보장하고 범법자를 단속하기 위한 새로운 노력의 일환으로 미국의 가장 부유한 개인을 막기 위해 "최첨단 머신러닝기술"을 사용할 것이라고 발표했다. 기업이 세금을 속이는 것을 방지한다. IRS에 따르면 AI를 사용하여 "파트너십 세, 일반 소득세 및 회계, 국제세"를 포함한 여러 조세 부문에서 역사적으로 대상이 되어온 납세자 부문에서 불일치를 찾아낼 것이다. 시험 범위가 제한되어 있다."

미국 국세청(IRS)은 2023년 8월 3일, 공정성을 보장하고 범법자를 단속하기 위한 새로운 노력의 일환으로 미국의 가장 부유한 개인과 기업이 세금을 속이는 것을 막기 위해 "최첨단 머신러닝 기술"을 사용할 것이라고 발표했다.

IRS는 AI를 사용하여 "파트너십 세, 일반 소득세 및 회계, 국제세"를 포함한 여러 조세 부문에서 역사적으로 대상이 되어온 납세자 부문에서 불일치를 찾아낼 것이다. AI는 다음과 같은 방법으로 세금 탈루를 식별하는 데 도움이 된다.

• 데이터 분석: AI는 방대한 양의 데이터를 분석하여 탈세의 징후를 식별할 수 있다. 예를 들어, AI는 납세자의 소득과 지출의 불일치, 또는 납세자가 일반적인 비즈니스 관행과 일치하지 않는 방식으로 거래를 보고하는 것을 식별할 수 있다.
• 기계 학습: AI는 기계 학습을 사용하여 탈세 패턴을 식별할 수 있다. 예를 들어, AI는 과거에 세금 탈루로 적발된 납세자의 패턴을 분석하여 현재 탈세를 저지를 가능성이 있는 납세자를 식별할 수 있다.
• 자연어 처리: AI는 자연어 처리를 사용하여 납세자의 서류에서 탈세의 징후를 식별할 수 있다. 예를 들어, AI는 납세자가 조세보고서에서 일반적으로 사용되지 않는 용어를 사용하거나, 납세자가 조세보고서에서 불일치를 일으킬 수 있는 오류를 하는 것을 식별할 수 있다.

IRS는 AI를 사용하여 세금 탈루를 식별하고 단속함으로써 공정성을 보장하고 모든 납세자가 공정한 세금을 납부하도록 할 수 있을 것으로 기대하고 있다.

IRS의 AI 기반 세금 탈루 단속 노력은 다음과 같은 몇 가지 이점을 제공할 것으로 예상된다.

• 더 많은 세금 징수: AI는 IRS가 세금 탈루를 더 효과적으로 식별하고 단속함으로써 더 많은 세금을 징수할 수 있도록 도울 수 있다.
• 더 공정한 세금 제도: AI는 모든 납세자가 공정한 세금을 납부하도록 함으로써 세금 제도를 더 공정하게 만들 수 있다.
• 범죄 예방: AI는 세금 탈루를 예방함으로써 범죄를 예방하는 데 도움이 될 수 있다.

그러나 IRS의 AI 기반 세금 탈루 단속 노력은 다음과 같은 몇 가지 도전에도 직면해 있다.

• 데이터 프라이버시: AI는 방대한 양의 데이터를 분석하기 때문에 개인 정보 보호에 대한 우려가 있다.
• 편향성: AI는 편향될 수 있으며, 이는 납세자에 대한 부당한 처벌로 이어질 수 있다.
• 기술적 한계: AI는 아직 개발 중이며, 기술적 한계로 인해 과도한 오류를 발생시킬 수 있다.

IRS는 이러한 도전을 해결하기 위해 노력하고 있으며, AI를 사용하여 세금 탈루를 효과적으로 단속하기 위한 노력을 계속할 것으로 예상된다.

IRS 국장 대니 워펠(Danny Werfel)은 보도 자료에서 AI 통합은 "IRS가 가장 부유한 신고자들에게 빚진 금액 전액을 지불할 책임을 지도록 하기 위한 노력의 일환"이라고 말했다. IRS는 "부자들이 자신의 수입을 보호하는 곳이 어디인지에 대한 가시성을 높이고 가장 큰 학대가 일어나는 분야에 직원의 관심을 집중하기 위해 첨단 기술에 새로운 자원을 배치하고 있다"고 덧붙였다.

단속을 위한 협력

가난한 사람들을 겨냥한 기술이 걱정되지 않도록, 보도자료에 따르면 "데이터 과학 및 조세 집행 전문가 간의 획기적인 협력"은 대기업 외에도 연간 소득이 100만 달러 이상, 세금 부채가 25만 달러 이상인 납세자에게 주로 초점을 맞출 것이라고 밝혔다.

그리고 국세청(IRS)에 따르면 단속은 이미 시작되기 직전이다. 보도자료에 따르면 IRS는 9월 말까지 "미국 최대 규모의 파트너십 75개"에 대한 "심사를 개시"할 예정이다. 이러한 파트너십에는 다양한 산업 분야의 벤처 기업 중에서 "헤지 펀드, 부동산 투자 파트너십, 공개 거래 파트너십" 및 "대형 법률 회사"가 포함된다. IRS에 따르면 평균적으로 이러한 파트너십은 100억 달러 이상의 자산을 보유하고 있다. 이는 AI 탐정의 발굴 작업에 파트너십을 무르익게 만드는 눈에 띄는 금액이다.

실제로 결과를 얻는 한 AI를 위한 매력적인 응용 프로그램이다. IRS는 시스템에 대한 세부 사항을 조끼에 매우 가깝게 유지하고 있지만 AI의 가장 강력한 사용 사례 중 하나가 패턴 인식인 경향이 있다는 점은 꽤 널리 동의 된다. 막대한 주머니가 있으면 세법을 모호하게 하고 전복시키는 것이 쉬워지거나 적어도 쉬워진다. IRS의 새로운 시스템이 실제로 이러한 모호한 계층을 걸러낼 수 있다면 현재 범죄자를 검거하고 향후 위반을 단념시키는 효과적인 수단이 될 수 있다. 속담처럼: 청구서는 항상 기한이 다가온다.